Resmi Gazete Dışındaki Kaynak
No.:
2016/300
Kurum:
Türkiye Sermaye Piyasaları Birliği
Kabul Tarihi:
03.03.2016
Yürürlüğe Giriş Tarihi:
03.03.2016
Bu doküman Resmi Gazete dışında bir kaynakta yayınlanmıştır. Konsolide metin çalışmaları ilgili kaynak güncellendikçe sağlanabilmektedir.
GENEL MEKTUP
No: 748
Konu : Yatırım Fonlarının Sınıflandırılma Esasları Hk.
SAYIN ÜYEMİZ,
Bilindiği üzere, yatırım fonlarının yatırım stratejilerinin yatırımcılar tarafından daha iyi anlaşılabilmesi ve benzer yatırım stratejisine sahip fonların risk ve getirilerinin daha etkin bir şekilde karşılaştırmasının yapılabilmesi açısından faydalı olacağı düşüncesiyle, Birliğimiz Portföy Yönetim Şirketleri Meslek Komitesi nezdinde yatırım fonlarının sınıflandırılmasına ilişkin "Yatırım Fonları Sınıflandırma Rehberi” hazırlanmıştır. Söz konusu rehber, Birliğimizin 30 Aralık 2015 tarih ve 26 No’lu Genelgesiyle duyurulmuştur.
Söz konusu rehbere ilişkin, sektörden gelen görüş ve öneriler doğrultusunda değişiklik yapılmıştır. Sermaye Piyasası Kurulu’nun onayıyla güncellenen ve Birlik Yönetim Kurulunun 24.02.2016 tarih ve 299 sayılı toplantısında kabul edilen "Yatırım Fonları Sınıflandırma Rehberi” ve "Yatırım Fonları Sınıflandırma Şeması” Genel Mektubumuz ekinde sunulmaktadır.
Bu sınıflandırma kapsamında, fon içtüzük ve izahnamelerinde herhangi bir değişiklik yapılmasına gerek bulunmamaktadır.Yatırım fonlarının kurucusu portföy yönetim şirketlerince, mevcut tüm fonlarının yeni sınıflandırma içindeki kategorisinin işbu Genel Mektubumuzun yayım tarihi sonrası 5 iş günü içinde, Kamuyu Aydınlatma Platformu’nda (KAP) açıklanması ve söz konusu açıklamaya ilişkin Birliğimize bilgi verilmesi gerekmektedir.
Ayrıca, yeni kurulacak fonların sınıflandırılmasına veya mevcut fonların yatırım stratejilerindeki değişiklikle meydana gelebilecek kategori değişikliğine ilişkin açıklamaların da KAP’a yapılması ve aynı gün içerisinde söz konusu açıklamaya ilişkin Birliğimize yazılı bilgi verilmesi gerekmektedir.
Yatırım Fonları Sınıflandırma Rehberi ve Şeması; mevzuat değişiklikleri ve/veya sektörel ihtiyaçlara göre güncellenecek ve üyelerimize duyurulacaktır. Gereği için bilgilerinize sunarım.
Saygılarımla,
YATIRIM FONLARI SINIFLANDIRMA REHBERİ 1, 2
1) Para Piyasası Fonları: Portföyünün tamamının devamlı olarak, vadesine en fazla 184 gün kalmış likiditesi yüksek para ve sermaye piyasası araçlarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış ve portföyün günlük olarak hesaplanan ağırlıklı ortalama vadesi en fazla 45 gün olan fonlar.
2) Borçlanma Araçları Fonları 3: Fon toplam değerinin en az %80'inin devamlı olarak yerli ve/veya yabancı kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış olan fonlar.
a. Kamu Borçlanma Araçları Fonları: Fon toplam değerinin en az %80'inin devamlı olarak TL cinsi kamu borçlanma araçlarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış olan fonlar.
b. Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonları: Fon toplam değerinin en az %80'inin devamlı olarak TL cinsi özel sektör borçlanma araçlarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış olan fonlar.
c. Dış Borçlanma Araçları (Eurobond) Fonları: Fon toplam değerinin en az %80'inin devamlı olarak kamu ve/veya özel sektör tarafından ihraç edilen dış borçlanma araçlarından (Eurobond) oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış olan fonlar.
d. Yabancı Borçlanma Araçları Fonları: Fon toplam değerinin en az %80'i devamlı olarak ihraççı kuruluşu Türkiye'de yerleşik olmayan kamu ve/veya özel kuruluşların borçlanma araçlarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış olan fonlar.
e. Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonları: Fon toplam değerinin en az %80'inin devamlı olarak kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış, fon portföyüne vadeye kalan gün sayısı hesaplanamayan varlıklar dâhil edilemeyen ve portföyünün günlük olarak hesaplanan ağırlıklı ortalama vadesi en az 25 en fazla 90 gün olan fonlar.
f. Orta Vadeli Borçlanma Araçları Fonları: Fon toplam değerinin en az %80'inin devamlı olarak kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış ve portföyünün günlük olarak hesaplanan ağırlıklı ortalama vadesi en az 91, en fazla 730 gün olan fonlar.
g. Uzun Vadeli Borçlanma Araçları Fonları: Fon toplam değerinin en az %80'inin devamlı olarak kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış ve portföyünün günlük olarak hesaplanan ağırlıklı ortalama vadesi en az 730 gün olan fonlar.
h. Diğer Borçlanma Araçları Fonları: Yukarıdaki sınırlamalara uymamakla birlikte fon toplam değerinin en az %80'inin devamlı olarak yerli ve/veya yabancı kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış olan fonlar.
3) Hisse Senedi Fonları: Fon toplam değerinin en az %80'inin devamlı olarak yerli ve/veya yabancı ihraççıların paylarından oluşması fon izahnamesi ile sınırlandırılmış olan fonlar.
EN
TR
