2008/35 Emeklilik İşlemleri Hakkında Genelge (mülga)

I. Emeklilik Seçenekleri ve İşlemleri

Emeklilik işlemleri aşağıda belirtilen hususlar dikkate alınarak yapılır.

a) Emeklilik şirketi (“şirket”), bireysel emeklilik sisteminden emeklilik hakkını kullanmak üzere katılımcı tarafından kendisine yapılan başvuruyu takiben, kendi kayıtları ve Yönetmeliğin 18 inci maddesinin dördüncü ve beşinci fıkralarında belirtilen durumlarda Emeklilik Gözetim Merkezinden (“EGM”) alacağı bilgilere dayanarak, katılımcının emekliliğe hak kazanım kriterlerini yerine getirip getirmediğini kontrol eder.

b) Katılımcının emekliliğe hak kazanım kriterlerini yerine getirmiş olması halinde şirket, Yönetmelik hükmü uyarınca emeklilik bilgi formunu ve hesap özetini katılımcıya gönderir. Şirket katılımcıyı emeklilik seçenekleri hakkında daha iyi bilgilendirmek amacıyla ek bilgiler, projeksiyonlar ve değerlendirmeler de gönderebilir.

c) Şirket, emeklilik seçenekleri konusunda bilgilendirdiği katılımcının yazılı tercihi doğrultusunda işlem yapar. Buna göre yapılabilecek tercihler aşağıda belirtilmiştir.

1. Toplu para

2. Programlı geri ödeme

3. Yıllık gelir sigortası

Katılımcı, birikimini yukarıda belirtilen seçenekler arasında paylaştırabilir veya bu seçenekler haricinde emeklilik kararını erteleyebilir.

ç) Toplu para seçeneği birikimlerin tamamı veya bir kısmı için kullanılabilir. Ancak birikimlerin bir kısmının alınması durumunda bakiyenin programlı geri ödeme şeklinde veya yıllık gelir sigortası şeklinde alınması gerekir.

d) Birikimlerini bireysel emeklilik sistemi içinde kalarak programlı geri ödeme şeklinde almak isteyen katılımcılar plan değişikliği yoluyla “emeklilik gelir planı” adı altında şirketçe oluşturulacak emeklilik planına dahil edilir. Bu katılımcılara, plana dahil edilmeden önce asgari içeriği Ek-1’de belirtilen hususlarda bilgi verilir. Katılımcının, içinde bulunulan sözleşme yılında tüm plan değişikliği haklarını kullanmış olması birikimlerini emeklilik gelir planına aktarmasını engellemez.

e) Şirket, kendi sunduğu yıllık gelir sigortası ürününü almak isteyen katılımcılara asgari içeriği Ek-2’de belirtilen hususlarda bilgi verir. Katılımcının başka bir şirket veya sigorta şirketi ile yıllık gelir sigortası sözleşmesi yaptığı ve birikimlerinin bu şirkete aktarılmasını talep ettiği durumlarda şirket, katılımcının T.C. kimlik numarası dahil kimlik bilgileri ile iletişim bilgilerini ilgili şirket veya sigorta şirketine gönderir.

II. Programlı Geri Ödeme

a) Şirket tarafından sunulacak programlı geri ödeme teklifinde katılımcının yaşı, birikim tutarı, varsa diğer gelir ve giderleri ile ödeme dönemi, ödeme tutarı ve ödeme süresi konularındaki tercihleri dikkate alınır.

b) Programlı geri ödeme teklifinde, ödeme dönemi boyunca gerçekleştirilecek ödeme tutarları başlangıçta belirlenebilir veya bu tutarların her yıl katılımcının hesabındaki birikime göre yeniden belirlenmesi öngörülebilir.

c) Programlı geri ödeme kapsamında, katılımcıya ara ödeme yapılması öngörülebilir. Ara ödeme yapılabilecek durumlar ile ara ödemelerin azami tutarı veya oranı emeklilik gelir planında belirtilir.

ç) Programlı geri ödeme kapsamında katılımcıya ödenecek tutarlar sabit, azalan veya artan şekilde yahut belli bir endekse veya fon pay adedine bağlı olarak belirlenebilir. Buna ilişkin uygulama esasları emeklilik gelir planında belirtilir.

III. Emeklilik Gelir Planı

a) Emeklilik gelir planının hazırlanmasında aşağıda belirtilen hususlar dikkate alınır.

1. Emeklilik gelir planında aksine bir fon tercihinde bulunulmadığı taktirde katılımcının birikimleri düşük riskli fonlarda değerlendirilir. Bu amaçla, başka bir fon dağılımı tercihi yapmayan katılımcıların emeklilik gelir planına aktarılan birikimleri için şirketçe belirlenecek bir standart fon dağılımı uygulanır. Standart fon dağılımında, ters repo dahil devlet iç borçlanma senetlerinin birikim tutarı içindeki oranı %70’in altında olamaz. Ancak fon birim değerlerindeki değişimlerden dolayı bilahare söz konusu dağılım oranlarının değişmesi durumunda, bu oranın tekrar sağlanması zorunlu değildir

2. Programlı geri ödeme tutarlarının belirlenmesinde kullanılan değişkenlere ve varsayımlara emeklilik gelir planında yer verilir.

3. Bir emeklilik gelir planı içerisinde farklı programlı geri ödeme şablonları yer alabilir.

4. Aksi katılımcı tarafından yazılı olarak talep edilmedikçe katılımcıya yapılacak ödemeler, katılımcının fon dağılım tercihi korunacak şekilde gerçekleştirilir.