Bankalarca Hazırlanacak Önlem Planlarına İlişkin Rehber

2- Rehber, 19.10.2005 tarihli ve 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 66/A ve 93 üncü maddelerine, 22.07.2006 tarihli ve 26236 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Tarafından Yapılacak Denetime İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin 7/A maddesine ve 16.03.2021 tarihli ve 31425 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Sistemik Önemli Bankalarca Hazırlanacak Önlem Planlarına İlişkin Yönetmeliğe dayanılarak hazırlanmıştır.

Tanımlar

3- Bu Rehberin uygulanmasında:

a) Banka: 23.2.2016 tarihli ve 29633 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Sistemik Önemli Bankalar Hakkında Yönetmeliğin 3 üncü maddesinin birinci fıkrasının (o) bendinde tanımlanan bankaları,

b) Grup: Banka ile bankanın finansal kuruluş niteliğinde olan ve finansal kuruluş niteliğinde olmayan bağlı ortaklıkları ile iştiraklerini,

c) Hakim ortak: Bankacılık Kanununun 3 üncü maddesinde tanımlanan hâkim ortağı,

ç) Hazırlık önlemleri: Önlem planının bütüncül etkinliği ve uygulanabilirliği ile önlem planı tedbirlerinin sayısını ve etkisini azaltabilecek ve/veya önlem planı tedbirlerinin zamanında uygulanmasına engel olabilecek hususların giderilmesine yönelik önlemleri,

d) Kanun: 19.10.2005 tarihli ve 5411 sayılı Bankacılık Kanununu,

e) Kritik fonksiyonlar: Bankanın aktif büyüklüğü, karmaşıklığı, yurt içi ve yurt dışı finansal kuruluşlarla bağlantılılığı ile ilgili faaliyetin pazar payı dikkate alındığında, kesintiye uğraması durumunda ikame edilememesi nedeniyle finansal istikrarın devamlılığı için gerekli olan hizmetlere zarar verebilecek olan faaliyetleri,

f) Kritik hizmetler: Bankanın, bir ya da daha fazla kritik fonksiyonunu gerçekleştiren iş birimlerine veya tüzel kişilere yönelik grup içinden veya dışından sağlanan hizmetleri,

g) Kurum: Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunu,

ğ) Önemli tüzel kişi: Bankanın mali durumu, faaliyetlerinin sürdürülebilirliği ve/veya finansal sistemin istikrarı ve bankanın önlem planında belirtilen tedbirlerin belirlenmesi ve uygulanması bakımından önem arz eden grup içerisindeki tüzel kişilerden belirli nitelikleri haiz olanları,

h) Önlem planı: Bankanın, Kanun ve Kanuna istinaden çıkarılan düzenlemelerde yer alan koruyucu hükümlere uyumsuzluk nedeniyle veya sair suretle mali bünyesinde bozulma yaratacak hâllerden herhangi birinin görülmesi veya görülme ihtimalinin ortaya çıkması hâlinde alınacak tedbirlerin önceden belirlenmesi maksadıyla, Kurulca belirlenecek usul ve esaslar çerçevesinde hazırlayacağı planı,

ı) Önlem planı kapasitesi: Önlem planı senaryosu dahilindeki tedbirlerin sermaye / likidite yeterliliğine birleşik etkisini,

i) Önlem planı senaryosu: Farklı stres koşulları altında önlem planının yeterliliğini ve uygulanabilirliğini test etmek için kullanılan varsayımsal durumları,

j) Önlem planı tedbirleri: Mali bünyede bozulma yaratacak hallerden herhangi birinin görülmesi veya görülme ihtimalinin ortaya çıkması halinde önlem planı kapsamında banka tarafından alınacak tedbirleri,

k) Stres: Bankaya özgü olumsuz gelişmelerden kaynaklanabilecek veya ekonomik ve finansal ortamda ortaya çıkabilecek önemli riskler ve kırılganlıklar sebebiyle bankanın sermaye yeterliliğine veya likidite yeterliliğine ya da her ikisine birden etkide bulunan hali,

l) Temel faaliyet kolları: Banka açısından gelir, kârlılık ve marka değeri açısından önemli olan faaliyet kollarını,

m) Yönetmelik: 16.3.2021 tarihli ve 31425 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Sistemik Önemli Bankalarca Hazırlanacak Önlem Planlarına İlişkin Yönetmeliği

ifade eder.

İKİNCİ KISIM

Önlem Planının Niteliği ve İçeriği

Önlem planının niteliği

4- Önlem planında kullanılan tablo, grafik ve şekiller isimlendirilmeli ve numaralandırılmalı; kısaltmalar, tablolar, grafikler ve şekiller ile önlem planının ekinde sunulan dokümanlara ilişkin listelere giriş kısmında yer verilmelidir.

5- Kullanılan terimlerin hem önlem planı içinde tutarlılığı hem de Yönetmelik terminolojisi ile uyumluluğu sağlanmalıdır. Yönetmelikte karşılığı olmayan terimlerin kullanılması halinde, “Tanımlar” başlığı altında, bunlara ilişkin gerekli açıklamalar yapılmalıdır.

6- Önlem planı açık ve anlaşılır bir dille yazılmalı, planda mümkün olduğu ölçüde tekrardan kaçınılmalı, önlem planı ile ilgisi olmayan, önlem planının anlaşılabilirliği ve uygulanabilirliği açısından katma değer yaratmayan açıklamalara ve konulara yer verilmemelidir.