MT Formları Hakkında Talimat

Zaman içerisinde mevzuatta meydana gelen değişiklikler ve ortaya çıkan ihtiyaçlar çerçevesinde gerek Bankamızca yapılan tespitler ve değerlendirmeler, gerekse bankaların bahse konu bildirim formlarına ilişkin değişiklik talep ve önerileri dikkate alındığında, kredi ve mevduat ağırlıklı ortalama faiz oranlarının raporlama formlarında değişiklik ve güncelleme çalışmalarına gereksinim duyulmuştur. Bu doğrultuda, öncelikli olarak mevduat ağırlıklı ortalama faiz oranları bildiriminde kullanılan MT101A ve MT100H formlarında değişiklikler yapılmıştır.

Bildirimlerdeki tutarların Bankalarca Uygulanan Tekdüzen Hesap Planı ile ilişkilendirilmesi, standart uygulama sağlanabilmesi amacıyla örnek faiz hesaplamalarına yer verilmesi, mevduatın vade yapısının daha ayrıntılı analiz edilebilmesi için her bir mevduat türünde kırık vade ayrımlarının yer alması, değişken faizli mevduat ve birikimli mevduat hesabı bilgilerinin de mevduat türü olarak eklenmesi, yurtiçi ve yurtdışı ayrımının netleştirilmesi amacıyla bildirim formlarının “Bankaların yurtiçinde topladıkları mevduat” ve “Bankaların yurtdışı şubeleri adına yurtiçinde topladıkları mevduat” ve “konsolide” başlıkları altında 3 ayrı form şeklinde düzenlenmesi, vadesiz mevduatların sadece aylık olarak yapılacak raporlamalara dahil edilmesi, ayrı bir döviz cinsi olarak altın depo hesaplarına ilişkin bilgilerin de alınması, “Diğer” döviz cinsi mevduatın hesaplama yönteminin değiştirilmesi gerçekleştirilen başlıca değişikliklerdir.

Ayrıca Bankamızca çeşitli kamu kurum ve kuruluşlarına, mahkemelere, avukatlara, vergi dairelerine ve şahıslara verilen mevduat ve kredi azami faiz oranlarının uygulanabilirlikleri konusunda tereddüt oluşması ve azami faiz oranları ile fiilen uygulanan azami faiz oranları arasında çok yüksek oranlarda farklılıkların olduğu yönünde özellikle vergi ve icra daireleri ile avukatlardan eleştiriler alınması ve Yargıtay’ın Bankamızdan alınan azami faiz oranlarının kullanılabilir nitelikte olmaması ve bankalarca bizzat uygulanan en yüksek faiz oranlarının davalarda uygulanması gerektiği şeklindeki çeşitli kararları nedeniyle aylık mevduat faiz oranı bildirimlerinde fiilen uygulanan azami faiz oranlarının da alınmasına karar verilmiştir.

Bankamız mevduat ve kredi faizleri izleme sisteminin önemli bir unsuru olan söz konusu formların gerek Bankamız açısından kullanım etkinliğinin artırılması gerekse bankanızca bu formların daha sağlıklı, güvenilir ve sorunsuz şekilde Bankamıza bildirilmesini sağlamak amacıyla mevduat ağırlıklı ortalama faiz oranlarının haftalık ve aylık raporlamalarında kullanılmak üzere hazırlanan yeni formlar ve açıklamaları ekte gönderilmektedir.

Yeni bildirim formları 30 Aralık 2011 döneminden itibaren kullanılmaya başlanacaktır. MT210A, MT211A ve MT212A aylık bildirim formları ilgili ayı takip eden 10 iş günü içinde, MT200H, MT201H ve MT202H haftalık bildirim formları ise ilgili haftayı takip eden 3 iş günü içinde Elektronik Veri Aktarım Sistemi (EVAS) ile Bankamıza gönderilecektir.

Bununla birlikte, Bankanız teknik altyapı çalışmalarının tamamlanabilmesi için;

- 30 Aralık 2011 aylık bildiriminin, 31 Ocak 2012 aylık bildirimiyle birlikte 15 Şubat 2012 Çarşamba günü akşamına kadar;

- 30 Aralık 2011 ve 6 Ocak 2012 haftalık bildirimlerinin, 13 Ocak 2012 haftalık bildirimiyle birlikte 18 Ocak 2012 Çarşamba günü akşamına kadar

gönderilebilmesi mümkün bulunmaktadır. Ancak bu geçici dönemde veri kaybı olmaması için, 30 Aralık 2011 aylık bildirimi ile 30 Aralık 2011, 6 Ocak 2012 ve 13 Ocak 2012 haftalık bildirimlerinin eski formlarla da yapılması gerektiği tabiidir.

Bilgi edinilmesini ve söz konusu formların, süreleri içinde Bankamıza gönderilmesi konusunda gerekli özenin gösterilmesi hususunda gereğini rica ederiz.