Seri: III, No: 38 Varlık Teminatlı Menkul Kıymetlere İlişkin Esaslar Tebliği (mülga)

(1) Bu Tebliğ, 28/7/1981 tarihli ve 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 13/B maddesine dayanılarak düzenlenmiştir.

Tanım ve kısaltmalar

(1) Bu Tebliğ'de adı geçen;

a) Aracı kuruluş: Aracı kurum ve bankaları,

b) İhraççı: 19/10/2005 tarihli ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat çerçevesinde tanımlanan bankaları, finansman ve faktoring şirketleri ile finansal kiralamaya yetkili kuruluşları, Kurul’un 8/11/1998 tarihli ve 23517 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Seri:VI, No:11 sayılı “Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği”nin 4 üncü maddesinde tanımlanan gayrimenkul yatırım ortaklıklarını, kendi kanunlarınca menkul kıymet ihraç etmeye yetkili kamu kurum ve kuruluşlarını ve nitelikleri Kurul’ca belirlenecek diğer ihraççıları,

c) Kamuyu Aydınlatma Platformu, KAP: Sermaye piyasası ve İstanbul Menkul Kıymetler Borsası mevzuatı uyarınca kamuya açıklanması gerekli bildirimlerin elektronik imzalı olarak iletildiği ve kamuya duyurulduğu elektronik sistemi,

ç) Kanun: 28/7/1981 tarihli ve 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nu,

d) Kurul: Sermaye Piyasası Kurulu’nu,

e) Nitelikli yatırımcı: Yerli ve yabancı yatırım fonları, emeklilik fonları, yatırım ortaklıkları, aracı kurumlar, bankalar, sigorta şirketleri, portföy yönetim şirketleri, ipotek finansmanı kuruluşları, emekli ve yardım sandıkları, vakıflar, 17/7/1964 tarihli ve 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20 nci maddesi uyarınca kurulmuş olan sandıklar, kamuya yararlı dernekler ile nitelikleri itibarıyla bu kurumlara benzer olduğu Kurul’ca belirlenecek diğer yatırımcılar ve varlık teminatlı menkul kıymetlerin satış tarihi itibarıyla en az 1 milyon TL tutarında Türk veya yabancı para ve sermaye piyasası aracına sahip olan gerçek ve tüzel kişileri,

f) Teminat defteri: Teminat varlıkların, ihraççının diğer malvarlığından ayrıştırılması amacıyla yazılı veya elektronik olarak takip edildiği kayıt sistemini,

g) Teminat havuzu: Bu Tebliğ ile düzenlenen varlık teminatlı menkul kıymetlere teminat gösterilebilecek varlıkları temsil eden kambiyo senetleri, sözleşmeler ve diğer belgeleri,

ğ) Teminat sorumlusu: Teminat defteri ve teminat havuzunun bu Tebliğ ile belirtilen esaslar çerçevesinde kontrolünden sorumlu bağımsız denetim kuruluşunu,

h) TTK: 29/6/1956 tarihli ve 6762 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nu,

ı) Varlık: Bu Tebliğ’in 5 inci maddesinde belirtilen alacak ve diğer varlıkları,

i) VTMK: Varlık teminatlı menkul kıymetleri

ifade eder.

İKİNCİ BÖLÜM

Varlık Teminatlı Menkul Kıymetlere İlişkin Genel Esaslar

Varlık teminatlı menkul kıymetlerin tanımı ve hukuki niteliği

(1) VTMK, ihraççıların genel yükümlülüğü niteliğinde olan ve bu Tebliğ’in 5 inci maddesinde belirtilen varlıkların teminatı altında Kurul’ca kayda alınarak ihraç edilen borçlanma senetleridir.

(2) VTMK, doğrudan veya alacakların temellükü suretiyle ihraç edilebilir.

Teminat varlıklar ve alacaklar

(1) VTMK ihracında işleme konu olabilecek varlık ve alacak türleri aşağıda tanımlanmıştır.

a) Tüketici Kredileri: 23/2/1995 tarihli ve 4077 sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun’da düzenlenen tüketici kredileri.

b) Ticari Krediler: Bankaların ve finansman şirketlerinin mal ve hizmet üretimi, ticari amaçlı gayrimenkul finansmanı ile işletme sermayesinin finansmanı amacıyla kullandırdıkları krediler.

c) Finansal ve Operasyonel Kiralama Sözleşmelerinden Doğan Alacaklar: 10/6/1985 tarihli ve 3226 sayılı Finansal Kiralama Kanunu ve ilgili mevzuat çerçevesinde finansal kiralamaya yetkili kuruluşların yaptıkları finansal ve operasyonel kiralama sözleşmelerinden doğan alacaklar.

ç) Faktoring İşlemlerinden Doğan Alacaklar: Faktoring şirketlerinin ilgili mevzuat çerçevesinde yaptıkları yazılı sözleşmelerden doğan alacakları.

d) İhracat İşlemlerinden Doğan Alacaklar: Bankaların açmış oldukları ve fiilen ihracatta kullandırdıkları krediler ile faktoring işlemleri yapan anonim ortaklıklarca temellük edilen ihracat karşılığındaki belgeye dayalı alacaklar.

e) Diğer Alacaklar: Bankalar dışındaki, mal ve hizmet üretimi faaliyetlerinde bulunan anonim ortaklıklar ile mevzuata göre özelleştirme kapsamına alınanlar dahil Kamu İktisadi Teşebbüslerinin müşterilerine yaptıkları vadeli satışlardan doğan, senede bağlanmış alacaklar.