1386083 Devlet Su İşleri Genel Müdürlüğü Kurumsal Risk Yönetimi Yönergesi (mülga)

Kapsam

Bu Yönerge, Genel Müdürlük faaliyetleri kapsamında gerçekleşebilecek risklerin belirlenmesine, önlenmesine, yönetilmesine ilişkin usul ve esasları kapsar.

Dayanak

Bu Yönerge, 10/12/2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununun 55, 56, 57, 60, 63 ve 64 üncü maddeleri ile İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esasların 4, 5, 6, 7, 8 ve 9 uncu maddelerine dayanılarak hazırlanmıştır.

Tanımlar

Bu Yönergede geçen;

a) Bakanlık: Devlet Su İşleri Genel Müdürlüğünün bağlı olduğu Bakanlığı,

b) Genel Müdür: Devlet Su İşleri Genel Müdürünü,

c) Genel Müdürlük: Devlet Su İşleri Genel Müdürlüğünü,

ç) Genel Müdürlük Risk Yöneticisi: Genel Müdürü veya Genel Müdür tarafından belirlenen Genel Müdür Yardımcısını,

d) Genel Müdürlük Risk Yönetim Ekibi: Genel Müdürlük risk yöneticisi başkanlığında, Genel Müdürlük merkez teşkilatı birim risk yetkilileri ile birim risk sorumluları ve en az bir iç denetçiden oluşan ve Genel Müdür tarafından onaylanan ekibi,

e) Genel Müdürlük Risk Yönetim Eylem Planı: Birim risk yönetim eylem planlarının değerlendirilmesi ile hazırlanan, Genel Müdürlük risk yönetimi hakkında bilgileri içeren risk stratejisi planını,

f) Birim: Genel Müdürlük merkez ve taşra teşkilatı birimlerini,

g) Birim Risk Yetkilisi: Genel Müdürlük merkez ile taşra teşkilatı birimlerinin en üst yöneticisini,

ğ) Birim Risk Yönetim Sorumlusu: Genel Müdürlük merkez birimleri ile taşra teşkilatında birim risk yetkilisi tarafından görevlendirilen yardımcısını,

h) Birim Risk Yönetim Ekibi : Birim risk yetkilisi tarafından oluşturulan birim risk yönetim sorumlusu dâhil; en az 5’ i birim ana hizmet ünitesi şube müdürü olmak üzere en az 7 kişilik ekibini,

ı) Birim Risk Yönetim Eylem Planı: Birim risk yönetim ekibi ve birim çalışanları ile birlikte hazırlanan, birim risk yönetimi hakkında bilgileri içeren risk stratejisi planını,

i) Doğal Risk: Mevcut olan riskin, yönetilmeden veya herhangi bir önlem alınmadan önceki seviyesini,

j) Fayda: Riske uygulanacak iyileştirmeler sonucunda bertaraf edilecek hasarın parasal toplamını,

k) Fırsat: Kurumun kuruluş ve stratejik amaçlarına, hedeflerine ulaşmada yardımcı olacak uygun zaman, uygun durum ve şartları,

l) İş Süreci: Belirli bir dizi girdiyi, müşteriler (faydalanıcılar) için belirli bir dizi faydalı çıktıya dönüştüren, tanımlanabilen, sınırları konulabilen, tekrarlanabilen, ölçülebilen, sorumlusu olan, değer yaratan, birbiriyle ilişkili faaliyetler zincirini,

m) İş Süreci Akış Şeması: Süreçleri oluşturan faaliyetlerin sırasının ve faaliyetler arası ilişkilerin görsel ifadesini,

n) Kanun: 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununu,

o) Makul Güvence: Genel Müdürlüğün amaç ve hedeflerinin gerçekleşeceğine dair fayda-maliyet analizi ve risk koşulları altında tatmin edici güvenilirlik derecesini,

ö) Maliyet: Riske uygulanacak iyileştirme stratejilerine harcanacak parasal miktarı,

p) Risk: Genel Müdürlüğün kuruluş amaçları ile stratejik amaç ve hedeflerine ulaşmasına ve görevlerinin ifasına engel olabilecek veya beklenmeyen zararlara yol açabilecek durum ya da olaylar ile hassas görevleri,

r) Kurumsal Risk Yönetimi: Genel Müdürlüğün misyon, vizyon ve temel değerler ile hedeflerine ulaşmasını etkileyebilecek olayları (fırsatları ve riskleri) tanımlamak ve değerlendirmek, sorumlularını belirlemek, gelişmeleri izlemek, bu fırsat ve risklere karşı alınacak stratejileri belirleyip kararlaştırmak ve fırsat ve riskleri raporlamak için her birim ve kademesinde yapılandırılmış planlı, uyumlu, tutarlı ve sürekli bir süreci,

s) Risk Alma ve Kabullenme Seviyesi: Genel Müdürlüğün belirli bir fayda veya getiri karşılığında üstlenmeyi göze aldığı risk düzeyini veya risk iştahını,

ş) Risk Analizi: Risklerin sebeplerinin, olumlu/olumsuz etkilerinin ve bu etkilerin ortaya çıkma ihtimallerinin belirlenmesini,

t) Risk Haritası: Genel Müdürlüğün kuruluş ve stratejik amaçlarına, hedeflerine ulaşmada karşılaşılabilecek riskleri, sebeplerini, seviyesini, alınacak tedbirleri ve iyileştirme stratejileri ile riskleri önlemeye yönelik yapılacak yaklaşık harcama miktarları gibi Genel Müdürlüğün risk yönetimi konusundaki bilgilerini içeren çizelgeyi,

u) SGDNET Risk Modülü: İç kontrol ve risk yönetim faaliyetlerinin yönetilmesi amacıyla kullanılan yazılımı,

ü) Tehdit: Genel Müdürlüğü, muhtemel risklerle karşı karşıya getirebilecek eylem, olay ve hassas görevleri,