35-145 Elektrik Üretim Anonim Şirketi Genel Müdürlüğü Nakit ve Kıymet Muhafaza Yönergesi

Tanımlar

(1) : Bu Yönergede geçen;

a) Birim: Merkez teşkilatında; Teftiş Kurulu Başkanlığı, Hukuk Müşavirliği, daire başkanlıkları ile müstakil müdürlükleri, taşra teşkilatında; belirli hizmetleri bünyesinde toplayıp, yürüten ve uygulayan işletme, tesis ve diğer müdürlükleri,

b) EÜAŞ: Elektrik Üretim Anonim Şirketinin kısaltılmış adını,

c) İşletme: Teşekkülün mal ve hizmet üreten santral, fabrika ve diğer birimlerini,

ç) Kasa döküm ( Ecnas ) Defteri : Kasada mevcut meblağı, kupür cinsi ve adet olarak gösteren ve veznedar tarafından tutulan defteri,

d) Servis: Birimlere bağlı alt birimleri,

e) Tediye : Para veya benzeri bir şeyi verme veya ödemeyi,

f) Teşekkül: Elektrik Üretim Anonim Şirketi Genel Müdürlüğünü ifade eder.

İKİNCİ BÖLÜM

Muhafaza Yerleri ve Nitelikleri, Kasa Çeşitleri, Güvenlik Tedbirleri, Kasa Anahtarları

Muhafazaya tabi nakit ve kıymetler

(1) Muhafazaya tabi nakit ve kıymetler;

a) Paralar ( Türk lirası ),

b) Türk Ticaret Kanununa göre kıymetli evrak sayılan hisse senetleri, tahviller, bono kuponları, ipotekli borç ve irat senetleri, kambiyo senetleri, emtia senetleri, teminat mektupları, kefaletnameler, sigorta poliçeleri,

c) Şirketin leh ve aleyhine taahhüt veya kefaleti, hak veya ibrayı içeren taahhütname ve sözleşmelerin asıl nüshaları,

ç) Protokoller, diploma asılları, sicil raporları, gizli tezkiye varakaları, gizli tahkikat ve teftiş raporları, şifreler, özel kodlar, çek karneleri,

d) Tahsilat ve tediyata ilişkin fiş ve belgeler.

(2) Birinci fıkranın a ile b bentlerinde belirtilen kıymetler; çift anahtarlı ve her çeşit tehlikelere karşı dayanıklı kasalarda, birinci fıkranın c, ç ve d bentlerinde yazılı kıymetler ise gereğine göre çift veya tek anahtarlı aynı nitelikteki kasalarda ya da çelik dolaplarda muhafaza edilir.

Vezne kasası

(1) Birimlerin her türlü ödemelerini bankalar aracılığı ile yapması esastır. Vezne kasasından ödeme zorunluluğu bulunan birim gerekçe belirtmek suretiyle alınacak Genel Müdürlük Makam Olur’u ile vezne kasası açabilirler.

(2) Vezne kasası açılmasına izin verilen birimlerde, vezne odası bulundurulması ve bu Yönergenin vezne kasasına ilişkin hükümlerinin uygulanması zorunludur.

(3) Vezne kasalarında bulundurulacak nakit bakiyesi limiti Genel Müdürlük Makam Olur’u ile tespit edilir ve bu limitten fazlası vezne kasasında saklanamaz, bankaya yatırılır.

Kasaların adedi

(1) Vezne kasalarının adedi, nakit ve kıymetlerin çeşit ve hacmine göre birim amirlerince tespit olunur.

Güvenlik tedbirleri ve kasalarda aranacak nitelikler

(1) Para, hisse senedi, tahvilat ve benzeri kıymetlerin muhafaza edilmesine mahsus kasalarda başlıca şu nitelikler aranır;

a) Yangına, çalınmaya ve kırılmaya karşı dayanıklı olması,

b) Çift ve yedek anahtarlı olması ve bunların noksansız olarak mevcut bulunması,

c) Bütün anahtarların kasayı yapan fabrikaca imal edilmiş olması,

ç) Kilit ve tesisat ile cidarlarında pas ve karınca bulunmaması, kilit üreticileri tarafından imal edilen anahtarların fazla imal edilmesi veya kaybolan anahtarların başkaları tarafından bulunup saklanmış olması ihtimalleri göz önünde tutularak anahtarı kaybolan kasa, fabrika tarafından kilidi değiştirilmedikçe 4 üncü maddenin birinci fıkrasının a ve b bentlerinde belirtilen nakit ve kıymetlerin muhafazasında kullanılmaması.

Vezne odasına başkalarının girmesine engel olunması

(1) Kasanın açık bulunduğu saatlerde görevleri gereğince vezne odasına; başkan, müdür ve yardımcıları, vezne işlemleri ile ilgili şef ve müfettiş haricinde herhangi bir personelin girmesi kesinlikle yasaktır.

(2) Veznedarlara kasa işleriyle uğraştıkları sırada herhangi bir başka iş verilemez.

Kasanın açık bulunacağı saatlerde alınacak tedbirler

(1) Veznedarlar sayıp teslim aldıkları veya ödemek üzere hazırladıkları paraları gişe bankının yanına veya dışardan alınması muhtemel yerlere koyamazlar.

(2) Gerek paket halinde gerekse paketlenmemiş durumda olan paralar, kasaya konuluncaya kadar gişe bankının iç tarafındaki çekmecelerde saklanır ve ödeme buradan yapılır.