35-143 Elektrik Üretim Anonim Şirketi Genel Müdürlüğü Teminat Mektupları ve Sözleşme Orijinallerinin Kıymetli Evrak Kasası ve Odasında Muhafaza Yönergesi

Tanımlar

(1) Bu Yönergede geçen;

a) Birim: Merkez teşkilatında; Teftiş Kurulu Başkanlığı, Hukuk Müşavirliği, daire başkanlıkları ile müstakil müdürlükleri, taşra teşkilatında; belirli hizmetleri bünyesinde toplayıp, yürüten ve uygulayan işletme, tesis ve diğer müdürlükleri,

b) EKAP: İhale bilgilerinin işlendiği Elektronik Kamu Alımları Platformunu,

c) EÜAŞ: Elektrik Üretim Anonim Şirketinin kısaltılmış adını,

ç) İşletme: Teşekkülün mal ve hizmet üreten santral, fabrika ve diğer birimlerini,

d) Merkez teşkilatı: Genel Müdürlük merkez birimlerini,

e) Servis: Birimlere bağlı alt birimleri,

f) Takasbank: T.C. Merkez Bankası İstanbul Takas ve Saklama Bankasını,

g) Taşra teşkilatı: Merkez teşkilatı dışında kalan işletme ve tesis müdürlükleri ile diğer müdürlükleri

ğ) Teminat mektubu ve teminat mektubu yerine geçen senetler: Bankalar tarafından verilen teminat mektupları ile Türkiye’de yerleşik sigorta şirketleri tarafından kefalet sigortası kapsamında düzenlenen kefalet senetlerini,

h) Teşekkül: Elektrik Üretim Anonim Şirketi Genel Müdürlüğünü ifade eder.

İKİNCİ BÖLÜM

Muhafazaya Tabi Kıymetler ve Teslim Tesellümleri

Muhafazaya tabi kıymetler

(1) Muhafazaya tabi kıymetler şunlardır:

a) Teminat mektupları,

b) Şirketin leh ve aleyhine taahhüt veya kefaleti, hak veya ibrayı içeren taahhütname ve sözleşmelerin asıl nüshaları,

c) Protokoller,

ç) Teminat yerine geçen tahvil, senet ve benzeri,

d) Üretim lisansları,

e) Saklanması zorunlu diğer belgeleri.

(2) Birinci fıkrada belirtilen kıymetler çift anahtarlı, yangına ve her çeşit tehlikelere karşı dayanıklı kasalarda veya yangına ve her çeşit tehlikelere karşı dayanıklı odalarda gereğine göre çift veya tek anahtarlı çelik kapıları olacak şekilde muhafaza edilir.

Teminat mektupları ve sözleşmelerin teslim ve tesellüm işleri

(1) Teşekkülün birimleri tarafından yapılan alım, satım, inşaat, tesis, nakliye, kira ve benzeri konularından doğan anlaşma ile taahhütlere ilişkin sözleşme asılları, sözleşmeye ait yüklenicinin ödeme yükümlülüğünde bulunan damga vergisi ödeme dekontları ve diğer teminat hükmündeki kıymetler; merkez teşkilatında ilgili birim tarafından Mali İşler ve Finans Yönetimi Dairesi Başkanlığına, taşra teşkilatında ise ilgili servis tarafından muhasebe servisine gönderilir.

(2) 1/7/1964 tarih ve 488 sayılı Damga Vergisi Kanunu gereğince sözleşme ve ihale kararına ait damga vergisinin uygulanması gereken nispet veya oranların hesaplanmasından ve sözleşme imzalanmadan önce yüklenicinin ödeme yükümlülüğünde bulunan damga vergilerinin Teşekkülümüzün banka hesabına yatırılıp yatırılmadığından, bu sözleşmeleri hazırlayan ve imzalayan birimlerin veya servislerin amirleri sorumludurlar.

Sözleşme ve teminatların saklanması ve teminatların teyidi

(1) Sözleşme ve protokollerden saklanmak üzere muhasebe işleriyle görevli birimlere verilenlerde bu Yönergenin 5 inci maddesinin ikinci fıkrasında yazılı hususlarda eksiklik olup olmadığını kontrol etmek, eksiklik varsa tamamlatmak, sonrasında teslim almakla muhasebe birimi sorumludur.

Bu işlemler yapıldıktan sonra muhasebe birimlerince alınan bir nüsha bir kuruş iz bedel ile nazım hesaplara kaydedilerek kıymetli evrak kasası veya odasında saklanır.

(2) Sözleşmelere ait Teşekkülümüze sunulan kesin teminat mektuplarının Kredi Kayıt Bürosu (KKB) Findeks sistemi yoluyla ve kesin kefalet senetlerinin Sigorta Bilgi ve Gözetim Merkezi (SBM) sistemi üzerinden teyidinin alınmasından merkezde teşkilatında Mali İşler ve Finans Yönetimi Dairesi Başkanlığı, taşra teşkilatında ise muhasebe servisleri sorumludur.

(3) Sözleşme veya protokollerin asıl nüshaları, ilgili evrakları muhafaza etmekle yükümlü birimlere yazı ekinde fiziki olarak intikal ettirilmiş ise bu evrakların asıl nüshalarının kaybından kıymetli evrak kasası veya odasının anahtarını taşımakla görevli olanlar sorumlu tutulur.

Sözleşme ve protokollerin iadesi

(1) Sözleşme veya protokol konusu anlaşma ve taahhüt tamamen yerine getirilip işin kesin kabulünden sonra sözleşmenin asıl nüshasının iadesini; sözleşmeyi yapan birim makbuz yerine konulacak bir yazı ile ister, sözleşmenin saklı bulunduğu muhasebe birimi bu yazıya istinaden iade işlemini gerçekleştirir.