Nakit ve Kıymet Muhafaza Yönergesi

Bu yönerge, Özelleştirme Yüksek Kurulu’nun, 02.04.2004 tarihli ve 2004/22 Sayılı Kararı ile özelleştirme kapsam ve programına alınan, Türkiye Elektrik Dağıtım Anonim Şirketi’nin, 4046 Sayılı Kanun’un 20/A maddesine istinaden bu Kanun Hükümlerine uygun hale getirmek üzere yeniden düzenlenen Ana Sözleşmesi hükümlerine dayalıdır.

İKİNCİ BÖLÜM

Tanımlar, Muhafaza Tabi Nakit ve Kıymetler

Tanımlar

TEDAŞ, Türkiye Elektrik Dağıtım Anonim Şirketini,

Teşekkül ; TEDAŞ’ı

Müessese ; TEDAŞ’a bağlı Elektrik Dağıtım Müesseselerini

TEK ; Türkiye Elektrik Kurumunu,

Nakit ve Kıymet ; Beşinci Maddede ifade edilen Nakit ve Kıymetleri,

Genel Müdürlük ; TEDAŞ Genel Müdürlüğü’nü,

Ünite; Daire Başkanlıklarını ve Müessese Müdürlüklerini

Birim; Ünite altındaki birimi kademedeki görevleri ifade eder.

Muhafazaya tabii nakit ve kıymetler

Muhafazaya Tabi nakit ve kıymetler şunlardır.

a) Paralar,

b) Damga Pulu

c) Türk Ticaret Kanununa göre kıymetli evrak sayılan hisse senetleri, tahviller, tahvilat ve bono kuponları, ipotekli borç ve irad senetleri, kambiyo senetleri, emtia senetleri, taşıma senetleri, teminat mektupları, kefaletnameler, sigorta poliçeleri.

d) Şirketin Leh ve aleyhine taahhüt veya kefaleti, hak veya ibrayı içeren taahhütname

ve sözleşmelerin asıl nüshaları,

e) Protokoller, Diploma asılları, sicil raporları, gizli tezkiye varakaları, gizli tahkikat

ve teftiş raporları, şifreler, özel kodlar, çek karneleri

f) Tahsilat ve tediyata ilişkin fış ve belgeler, senet ve teminat mektupları, tesellüm vesikaları, bordrolar, mahsup fişleri ve diğer kıymetli evrak

g) Depo ve ambarlarda muhafaza edilen her çeşit malzeme, yedek parça, teçhizat

İKİNCİ KISIM

BİRİNCİ BÖLÜM

Muhafaza yerleri ve nitelikleri, kasa çeşitleri, adedi ve saklanacak miktar, güvenlik tedbirleri, kasalarda aranacak nitelikler ve kasa anahtarları

Muhafaza yerleri ve nitelikleri

Beşinci maddenin a,b,c fıkralarında belirtilen nakit ve kıymetler çift anahtarlı, yangına ve her çeşit tehlikelere karşı dayanıklı kasalarda d,e,f fıkralarında yazılı kıymetler gereğine göre çift veya tek anahtarlı kasalarda veya çelik dolaplarda, g fıkrasındaki kıymetlerin muhafaza şekli ve yerleri ise özel yönerge ve yönetmeliklerle belirlenir.

Kasa çeşitleri, adedi ve saklanacak miktar

Kasalar iki gruba ayrılır

a) Vezne Kasaları

b) Pul Kasası

Vezne Kasası ; Günlük İhtiyacı karşılayacak kadar paranın muhafaza edildiği kasadır.

Bu kasalarda bulundurulacak limit Genel Müdürlükçe tespit edilir. Limitten fazlası kasada saklanamaz, bankaya yatırılır. Vezne kasaların adedi, nakit ve kıymetlerin çeşit ve hacmine göre Ünite amirlerince tespit olunur.

Pul Kasası ; Ünite amirlerince onaylanan ve mevcut ihtiyaca göre bulundurulması gereken damga pullarının muhafaza edildiği kasadır. Aylık damga pulu harcaması fazla olan ünitelerde kasa adedini belirlemeye ünite amirleri yetkili olup, bunlar müşterek muhafazaya tabi tutulur. Pullar ilgili personele imzası alınarak ilgililerce verilir. Pul kasalarında bulunan pullar ünite amiri veya yetki vereceği şahıslar tarafından belirsiz zamanlarda sayılır.

Eksik veya fazlalıklar için para kasaları hakkında uygulanan hükümler tatbik edilir. Ay sonlarında üniteye ait pul masrafları listesi ilgili ünite amirinin imzası alındıktan sonra bir yazı ekinde vezne kasasından tahsil edilir.

Güvenlik tedbirleri, kasalarda aranacak nitelikler ve kasa anahtarları

Beşinci Madde’de belirtilen nakit ve kıymetlerin muhafaza edilmesinde kullanılacak kasalarda,

a) Yangına, çalınmaya ve kırılmaya karşı dayanıklı olması

b) Çift ve yedek anahtarlı olması, bunların noksansız olarak mevcut bulunması

c) Bütün anahtarların kasayı yapan fabrikaca imal edilmiş olması

d) Kilit ve tesisat ile cidarlarında pas ve karınca bulunmaması

Kilit tamircileri tarafından imal edilen anahtarların fazla olarak imal edilmesi veya kaybolan anahtarın başkanları tarafından bulunup saklanmış olması ihtimalleri göz önünde tutularak anahtarı kaybolan kasa, fabrika tarafından kilidi değiştirilmedikçe beşinci maddenin a,b,c fıkralarında belirtilen nakit ve kıymetlerin muhafazasında kullanılmaz.

Vezne odalarına girebilecek görevliler

Kasanın açık bulunduğu saatlerde görevleri gereğince vezne odasına Başkan, Müdür, Muhasebe Müdürü, Muhasebeci, vezne muamelesi ile ilgili Şef, Müfettiş ve Kontrolörden başkanlarının girmesi kesin olarak yasaktır. Veznedarlar, Kaşa İşleriyle uğraştıkları sırada her hangi bir sebeple meşgul edilemezler.