Orman Genel Müdürlüğü Kurumsal Risk Yönetimi Yönergesi

Dayanak

Bu Yönerge, 10/12/2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununun 55, 56, 57, 60, 63 ve 64 üncü maddeleri, 3234 sayılı Kanun Hükmünde Kararnamenin Değiştirilerek Kabulü Hakkında Kanununun 29 uncu maddesi ile Orman ve Su İşleri Bakanlığı Kurumsal Risk Yönetimi Yönergesi 27 nci maddesine dayanılarak hazırlanmıştır.

Tanımlar

Bu Yönergede geçen;

a) Genel Müdür: Orman Genel Müdürünü,

b) Genel Müdürlük: Orman Genel Müdürlüğünü,

c) Genel Müdürlük risk yönetim ekibi: Genel Müdürlük risk yöneticisi başkanlığında, Genel Müdürlük merkez teşkilatı birim risk yetkililerinden oluşan ve Genel Müdür tarafından onaylanan ekibi,

ç) Genel Müdürlük risk yönetim eylem planı: Birim risk yönetim eylem planlarının değerlendirilmesi ile hazırlanan, Genel Müdürlük risk yönetimi hakkında bilgileri içeren risk stratejisi planını,

d) Genel Müdürlük risk yöneticisi: Genel Müdür tarafından belirlenen Genel Müdür yardımcısını,

e) Birim: Genel Müdürlük merkez birimleri ile taşra birimlerini,

f) Birim risk yönetim ekibi: Birim risk yetkilisi tarafından oluşturulan birim risk yönetim sorumlusu dahil en az 3 kişilik ekibi,

g) Birim risk yönetim eylem planı: Birim risk yönetim ekibi ve birim çalışanları ile birlikte hazırlanan, birim risk yönetimi hakkında bilgileri içeren risk stratejisi planını,

ğ) Birim risk yönetim sorumlusu: Genel Müdürlük merkez birimleri harcama yetkilisi ile taşra teşkilatı harcama yetkilisi tarafından görevlendirilen kişiyi,

h) Birim Risk Yetkilisi: Genel Müdürlük merkez ile taşra teşkilatı birimlerinin harcama yetkilisi veya belirleyeceği yardımcısını,

ı) Doğal risk: Mevcut olan riskin, yönetilmeden veya herhangi bir önlem alınmadan önceki seviyesini,

i) Fayda: Riske uygulanacak iyileştirmeler sonucunda bertaraf edilecek hasarın parasal toplamını,

j) İş Süreci: Belirli bir dizi girdiyi, müşterileri için belirli bir dizi faydalı çıktıya dönüştüren, tanımlanabilen, sınırları konulabilen, tekrarlanabilen, ölçülebilen, sorumlusu olan, değer yaratan, birbiriyle ilişkili faaliyetler zinciri,

k) İş Süreci Akış Şeması: Süreçleri oluşturan faaliyetlerin sırasının ve faaliyetler arası ilişkilerin görsel ifade edilmesini,

l) Kanun: 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununu,

m) Makul güvence: Genel Müdürlüğün amaç ve hedeflerinin gerçekleşeceğine dair fayda- maliyet analizi ve risk koşulları altında tatmin edici güvenilirlik derecesini,

n) Maliyet: Riske uygulanacak iyileştirme stratejilerine harcanacak parasal miktarını,

o) Risk: Genel Müdürlüğün kuruluş amaçları ile stratejik amaç ve hedeflerine ulaşmasına ve görevlerinin ifasına engel olabilecek veya beklenmeyen zararlara yol açabilecek durum ya da olaylar ile hassas görevleri,

ö) Risk analizi: Risklerin sebeplerinin, olumlu/olumsuz etkilerinin ve bu etkilerin ortaya çıkma ihtimallerinin belirlenmesini,

p) Risk yönetim süreci: Genel Müdürlüğün amaç ve görevlerini gerçekleştirebilmesi için makul bir güvence sağlamak üzere, risk olarak tanımlanabilecek muhtemel olay veya durumların önceden belirlenmesi, değerlendirilmesi ve kontrol edilmesi sürecini,

r) Tehdit: Genel Müdürlüğü, muhtemel risklerle karşı karşıya getirebilecek eylem, olay ve hassas görevleri,

s) Üst yönetici: Orman Genel Müdürünü,

ş) Yönerge: Bu Yönergeyi,

ifade eder.

İlkeler

Genel Müdürlük risk yönetimine ilişkin ilkeler şunlardır:

a) Genel Müdürlüğün amaç ve hedeflerinin gerçekleştirilmesini ve hizmet sunmasını engelleyebilecek veya hizmet kalitesini düşürebilecek, halkın kuruma olan güvenini sarsabilecek, yolsuzluğa meydan verebilecek, faaliyetlerin mevzuata aykırı yürütülmesine ve kaynak kaybına sebep olabilecek her türlü olay risk olarak değerlendirilir.

b) Riskler, gerçekleşme ihtimali ve gerçekleşmesi halinde ortaya çıkacak sonuçların etkileri göz önünde bulundurularak ölçülür.

c) Risklerin sınıflandırılması birimin faaliyetleri dikkate alınarak belirlenir.

ç) Risk yönetim süreçleri, faaliyetlerin niteliğine uygun tasarlanır ve uygulanır.

d) Risk yönetimi hesap verilebilir, şeffaf ve güvenilir olmalıdır.

e) Risk yönetim süreci çalışanlarla birlikte tasarlanır.

f) Risklerin gerçekleşme ihtimali ve muhtemel etkileri yılda en az bir kez analiz edilip değerlendirilerek alınacak tedbirler belirlenir