41-542 Türkiye Elektrik İletim A.Ş. Genel Müdürlüğü Nakit ve Kıymet Muhafaza Yönergesi (not valid)

Kapsam

Bu Yönerge, Türkiye Elektrik İletim A.Ş. Genel Müdürlüğü Ana Statüsünde belirtilen faaliyetler kapsamında yer alan nakit ve kıymetlerin muhafazasına yönelik usul ve esasları kapsar.

Dayanak

Bu Yönerge, 233 sayılı Kamu İktisadi Teşebbüsleri Hakkında Kanun Hükmünde Kararname ile bu Kararnamede değişiklik yapan 399 sayılı Kanun Hükmünde Kararname ve 29.06.2001 tarihli ve 24447 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren Türkiye Elektrik İletim A.Ş. Ana Statüsü hükümlerine dayanılarak hazırlanmıştır.

Tanımlar

Bu Yönergede geçen;

a) Teşekkül: Türkiye Elektrik İletim A.Ş.'yi,

b) TEİAŞ: Türkiye Elektrik İletim Anonim Şirketi’nin kısaltılmış adını,

c) Merkez Teşkilatı: Türkiye Elektrik İletim A.Ş. Genel Müdürlüğü’nü,

d) Taşra Teşkilatı: Teşekküle ait olan tesis ve işletmeler topluluğunu,

e) Ünite: Teşekküle bağlı merkez ve taşra teşkilatında yer alan müstakil birimi,

f) İşletme: TEİAŞ'a bağlı işletmelerin mal ve/veya hizmet üreten birimlerini,

g) Nakit ve kıymet: Bu yönergenin 5 inci maddesinde ifade edilen muhafazaya tabi nakit ve kıymetleri,

h) Sorumlu: Bu yönergenin 5 inci maddesinde ifade edilen nakit ve kıymetleri kasada veya çelik dolapta muhafaza eden, noksanlığı veya kaybı halinde sorumlu olan görevlileri,

ifade eder.

Muhafazaya Tabi Nakit ve Kıymetler

Muhafazaya tabi nakit ve kıymetler şunlardır;

a) Para (Türk Lirası ve Yabancı Paralar),

b) Türk Ticaret Kanunu’na göre kıymetli evrak sayılan Kambiyo Senetleri (Poliçe, Bono, Çek), Hisse Senedi, İlmühaber, Kupon ve Talon, İntifa Senedi, Tahvil, Makbuz Senedi ve Varant, Konişmento, Taşıma Senedi,

Türk Medeni Kanunu'na göre kıymetli evrak sayılan İpotekli Borç Senedi, İrat Senedi, Rehinli Tahvil, Rehin Makbuzu,

Sermaye Piyasası Kanunu’na göre kıymetli evrak sayılan Varlığa Dayalı Menkul Kıymet, Oydan Yoksun Hisse Senedi, Yatırım Fonu Katılma Belgesi, Depo Sertifikası, Hisse Senedi İle Değiştirilebilir Tahvil, Katılma İntifa Senedi, Kâra İştirakii Tahvil, Banka Bonosu ve Banka Garantili Bonolar, Finansman Bonosu, Gayrimenkul Sertifikası, Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi, Altın Gümüş ve Platin Bonosu ile Teminat Mektubu, Çek Karnesi, Kefaletnameler, Sigorta Poliçeleri,

c) Teşekkülün leh ve aleyhine taahhüt veya kefaleti, hak veya ibrayı içeren Taahhütname ve Sözleşmeler, Protokoller, Anlaşmalar,

d) Diplomalar, Sicil Raporları, Gizli Tezkiye Varakaları, Gizli Tahkikat ve Teftiş Raporları, Şifreler, Özel Kodlar,

e) Tahsilat ve Tediyata ilişkin Fiş ve Belgeler, Tesellüm Vesikaları, Bordrolar, Mahsup Fişleri ve diğer kıymetli evrak,

İKİNCİ BÖLÜM

Muhafaza Yerleri ve Nitelikleri, Kasa Çeşitleri, Güvenlik Tedbirleri, Kasa Anahtarları

Muhafaza Yerleri

Bu yönergenin 5 inci maddesinin (a) ve (b) fıkralarında belirtilen kıymetler çift anahtarlı, yangına ve her çeşit tehlikelere karşı dayanıklı kasalarda (c), (d), (e) ve (f) fıkralarında yazılı kıymetler, gereğine göre çift veya tek anahtarlı aynı nitelikteki kasalarda, çelik dolaplarda ve kilitli odalarda muhafaza edilir.

Vezne Kasası

Ünitelerin her türlü ödemelerini bankalar aracılığı ile yapması esastır. Bu Yönergenin yürürlüğe girmesinden sonra mevcut vezne kasaları kapatılacaktır. Ancak, vezne kasasından ödeme zorunluluğu bulunan üniteler gerekçe belirtmek suretiyle alınacak Genel Müdürlük Makam Oluru İle vezne açabilirler. Vezne kasası açılmasına izin verilen ünitelerde, vezne odası bulundurulması ve bu yönergenin vezne kasasına ilişkin hükümlerinin uygulanması zorunludur. Vezne kasasında günlük ihtiyacı karşılayacak kadar para muhafaza edilir. Vezne kasalarında bulundurulacak limit Genel Müdürlük tarafından tespit edilir ve bu limitten fazlası vezne kasasında saklanamaz, banka hesaplarına yatırılır.

Vezne Kasalarının Adedi

Vezne kasalarının adedi, nakit ve kıymetlerin çeşit ve hacmine göre ünite amirleri tarafından tespit olunur.

Güvenlik Tedbirleri, Kasalarda Aranacak Nitelikler

Para, Kambiyo Senetleri (Poliçe, Bono, Çek), Hisse Senedi, İlmühaber, Kupon ve Talon, İntifa Senedi, Tahvil, Makbuz Senedi ve Varant, Konişmento, Taşıma Senedi, İpotekli Borç Senedi. İrat Senedi, Rehinli Tahvil, Rehin Makbuzu, Varlığa Dayalı Menkul Kıymet, Oydan Yoksun Hisse Senedi, Yatırım Fonu Katılma Belgesi, Depo Sertifikası, Hisse Senedi İle Değiştirilebilir Tahvil, Katılma İntifa Senedi, Kâra İştirakli Tahvil, Banka Bonosu ve Banka Garantili Bonolar, Finansman Bonosu, Gayrimenkul Sertifikası, Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi, Altın Gümüş ve Platin Bonosu, Teminat Mektubu, Çek Karnesi Kefaletnameler ve Sigorta Poliçelerinin muhafaza edilmesine mahsus kasalarda başlıca şu nitelikler aranır;